——2018年9月27日在縣十七屆人大常委會(huì)第13次會(huì)議上
縣財(cái)政局黨組副書記、副局長 王修武
各位主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)會(huì)議報(bào)告泗洪縣2017年度縣本級(jí)財(cái)政決算（草案）及2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議：
一、2017年縣級(jí)財(cái)政決算草案
2017年，我們?cè)诳h委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真履行財(cái)政職能，穩(wěn)步推進(jìn)國企改革、績效管理、政府債務(wù)管理，狠抓財(cái)政收入，優(yōu)化財(cái)政支出，保障重點(diǎn)支出，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
1.全縣完成情況。全縣完成一般公共預(yù)算收入26.34億元，占調(diào)整預(yù)算的98.3%，同比下降17%（同口徑下降12.3%），稅收占比為76.3%，比上年下降了3.8個(gè)百分點(diǎn)。全縣完成一般公共預(yù)算支出70.66億元，比上年增加1.73億元，同比增長2.51%。
2.縣本級(jí)完成情況。縣本級(jí)（含經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，下同）完成一般公共預(yù)算收入17.22億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.76%，同比增長6.76%。其中：稅收收入12.2億元，同比增長4.1%；非稅收入5.02億元，同比增長13.8%。主要稅種完成情況：增值稅5.73億元，同比增長66.2%；企業(yè)所得稅2.1億元，同比增長46.7%；個(gè)人所得稅0.54億元，同比增長67.6%；城市維護(hù)建設(shè)稅0.74億元，同比增長2.3%；土地增值稅0.84億元，同比下降18%；房產(chǎn)稅0.93億元，同比下降19.7%；城鎮(zhèn)土地使用稅0.85億元，同比下降14%。
縣本級(jí)完成一般公共預(yù)算支出61.01億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.1%，同比增長13.3%。主要項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)3.22億元，同比增長21.7%；公共安全2.87億元，同比增長38.2%；教育13.6億元，同比增長16%；社會(huì)保障和就業(yè)9.37億元，同比增長20.9%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育6.78億元，同比增長12.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)3.42億元，同比下降1.3%；農(nóng)林水事務(wù)9.61億元，同比下降5.1%；交通運(yùn)輸2.69億元，同比下降3.3%；資源勘探信息等事務(wù)2.81億元，同比下降10.3%；國土海洋氣象等1.5億元，同比增長157%；債務(wù)付息1.12億元，同比增長89.8%。
3.收支決算平衡情況。2017年度全縣一般公共預(yù)算收入總來源80.3億元，其中：一般公共預(yù)算收入26.34億元、上級(jí)補(bǔ)助收入42.5億元、地方政府一般債券收入4.88億元、調(diào)入資金5.48億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1.1億元。全縣一般公共預(yù)算總支出79.12億元，其中：一般公共預(yù)算支出70.66億元、上解支出5.58億元、債務(wù)還本支出2.88億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.18億元。
4.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況。中央及省市對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助42.5億元（其中：上級(jí)返還性收入6.02億元，一般性轉(zhuǎn)移支付24.97億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付11.51億元），比上年增加4.5億元，同比增長11.8%。全年撥付使用41.41億元，當(dāng)年結(jié)余1.09億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
5.結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況。2016年結(jié)轉(zhuǎn)至2017年安排的資金1.1億元，當(dāng)年實(shí)際執(zhí)行1.01億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.09億元。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況。2017年年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0，當(dāng)年沒有新增加預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末余額為0。
（二）政府性基金收支決算情況
1.全縣完成情況。全縣完成政府性基金收入14.73億元，同比增長1.6%；全縣完成政府性基金支出17.91億元，同比下降12.1%。
2.縣本級(jí)完成情況。縣本級(jí)完成政府性基金收入13.23億元，同比增長42.1%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入12.24億元，同比增長44.7%?？h本級(jí)完成政府性基金支出16.41億元，同比增長8.2%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出15.81億元，債務(wù)付息支出0.34億元。
3.收支決算平衡情況。2017年度政府性基金總收入18.76億元，其中：全縣政府性基金收入14.73億元，上年結(jié)余0.29億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.39億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入3.35億元。政府性基金總支出18.56億元，其中：全縣政府性基金支出17.91億元，債務(wù)還本支出0.35億元，調(diào)出政府性基金資金0.29億元，上解上級(jí)支出0.01億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.2億元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況
2017年全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入22.4億元，同比增長40%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出19.7億元，同比增長46.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余2.7億元，累計(jì)結(jié)余16.7億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金由縣級(jí)統(tǒng)籌安排，縣本級(jí)完成情況與全縣數(shù)一致。
（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況
2017年全縣完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入398萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）部門決算情況
根據(jù)匯總的2017年縣級(jí)部門決算反映，縣級(jí)部門預(yù)算單位收入合計(jì)43.14億元，其中財(cái)政撥款42.69億元。支出合計(jì)43.16億元，其中基本支出19.16億元，項(xiàng)目支出24億元。
（六）地方政府債務(wù)情況
2017年省政府核定我縣政府債務(wù)限額56億元，其中：一般債務(wù)限額40億元，專項(xiàng)債務(wù)限額16億元。根據(jù)政府債務(wù)年報(bào)統(tǒng)計(jì)，截至 2017年底，我縣政府債務(wù)系統(tǒng)余額54.5億元，其中：一般債務(wù)39.86億元，專項(xiàng)債務(wù)14.64億元。我縣政府債務(wù)余額沒有超省政府核定的政府債務(wù)限額。
2017年，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和縣人大常委會(huì)有關(guān)決議，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算和預(yù)算調(diào)整方案，縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行總體情況較好。但是，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作中還存在一些亟需解決的問題：在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，財(cái)政收入下行壓力進(jìn)一步加大，財(cái)政收支矛盾更為突出；財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不夠合理；財(cái)政預(yù)算管理還需要進(jìn)一步加強(qiáng)等。對(duì)上述問題，我們將根據(jù)本次縣人大常委會(huì)的決議，結(jié)合縣審計(jì)局對(duì)2017年縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)中提出的意見，認(rèn)真研究加以整改和完善。
二、2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣完成一般公共預(yù)算收入14.3億元，占年初預(yù)算的52.8%，超序時(shí)進(jìn)度2.8個(gè)百分點(diǎn)，同比下降5.3%，其中：稅收收入11.32億元，同比增長3.1%，占一般公共預(yù)算收入比重為79.2%。縣本級(jí)完成8.43億元，占年初預(yù)算的53.3%，同比下降7.4%。
上半年，全縣實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出42.3億元，占年初預(yù)算55.3%，同比增長0.3%。其中，教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、農(nóng)林水事務(wù)、住房保障等民生支出29.5億元，同比增長3.1%，占一般公共預(yù)算支出總額的69.8%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣完成政府性基金預(yù)算收入5.76億元，占年初預(yù)算77%，同比增長146%，其中縣本級(jí)完成收入5.33億元；全縣完成政府性基金支出4.76億元，占年初預(yù)算63.6%，同比增長14.4%。
（三）上半年財(cái)政工作主要舉措
1.夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。全面推進(jìn)國地稅合作，加大依法治稅力度，完善協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，建立健全財(cái)稅工作月度例會(huì)和覆蓋全縣的綜合治稅網(wǎng)絡(luò)，重點(diǎn)關(guān)注雙溝酒業(yè)等重點(diǎn)稅收大戶的稅收進(jìn)度，及時(shí)協(xié)調(diào)國地稅等征管部門加強(qiáng)收入征管，依法征收，嚴(yán)防跑冒滴漏。同時(shí)深入推進(jìn)政府非稅收入收繳管理制度改革，截至目前，上線終端138個(gè)，達(dá)到了非稅收入的實(shí)時(shí)征收、實(shí)時(shí)征管。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生支出需求。根據(jù)年初預(yù)算及合同約定，我們積極調(diào)度資金，統(tǒng)籌安排支出，保障各類人員經(jīng)費(fèi)、單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)資金、重點(diǎn)工程、房屋征收補(bǔ)償?shù)雀黜?xiàng)資金及時(shí)撥付到位。上半年，支付財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資6.46億元，下達(dá)各教育階段資助資金0.17億元，撥付校安工程款0.89億元，撥付重點(diǎn)工程和為民辦實(shí)事工程11.78億元，通過縣涉農(nóng)補(bǔ)貼專戶發(fā)放各類補(bǔ)貼資金共1.4億元。
3.細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算管理水平。上半年，完成了2018年部門預(yù)算批復(fù)及公開工作,全縣共有67個(gè)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按標(biāo)準(zhǔn)公開部門預(yù)算及相關(guān)信息。同時(shí)按政府支出分類改革要求，分別設(shè)定“政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類”和“部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類”科目，做好兩套科目之間對(duì)應(yīng)關(guān)系，以便政府預(yù)算和部門預(yù)算相互銜接。
4.深化財(cái)稅體制改革，完善財(cái)政管理體系。一是制定新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制。為進(jìn)一步理順和規(guī)范縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政分配關(guān)系，在上一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制的基礎(chǔ)上，結(jié)合新形勢下我縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，重新制定新的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制。充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、配置財(cái)源的積極性，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本保障和公共服務(wù)能力。二是積極爭取省政府置換債券資金。完成2018年新增債券額度、置換債券額度申報(bào)工作，共爭取新增債券額度11億元，置換債券額度0.22億元，以新還舊債券1.86億元。三是積極開展PPP工作。啟動(dòng)了稻米小鎮(zhèn)PPP項(xiàng)目建設(shè)，完成了碧根果PPP項(xiàng)目招標(biāo)采購落地工作，編制了環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目申報(bào)入庫。
三、2018年下半年財(cái)政工作安排
下半年，我們將緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真履行財(cái)政職能，努力克服經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的各種不利因素干擾，堅(jiān)定信心、迎難而上，不斷提升財(cái)政管理層次和水平，積極推動(dòng)財(cái)政事業(yè)向縱深發(fā)展。為此，重點(diǎn)抓做好以下方面工作。
（一）做好財(cái)政收入工作。圍繞完成全年收入預(yù)算目標(biāo)，加大稅收征管力度，積極主動(dòng)作為，優(yōu)化納稅服務(wù)，大力實(shí)施科學(xué)化、專業(yè)化、精細(xì)化管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管，堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收。
（二）加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。規(guī)范政府債務(wù)管理，加強(qiáng)政府債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測，實(shí)行每月政府債務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)排查制度。逐步消化存量債務(wù)，嚴(yán)控新增債務(wù)，通過預(yù)算安排、資產(chǎn)處置變現(xiàn)和平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型等方式妥善制定債務(wù)化解方案，健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化問題預(yù)警處置。
（三）加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。建立健全國有資產(chǎn)管理制度，規(guī)范資產(chǎn)使用、優(yōu)化資產(chǎn)配置，規(guī)范處置資產(chǎn)、防止國有資產(chǎn)流失。嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)購建、驗(yàn)收、領(lǐng)發(fā)、保管、調(diào)撥、登記和維修、報(bào)廢等制度，定期盤點(diǎn)固定資產(chǎn)，完善內(nèi)控制度，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。
（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。按照著力構(gòu)建“大監(jiān)督”管理機(jī)制和新出臺(tái)的《江蘇省財(cái)政監(jiān)督條例》的要求，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督方式，規(guī)范財(cái)政監(jiān)督流程，繼續(xù)開展財(cái)政資金專項(xiàng)檢查。選擇部分重點(diǎn)單位，開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行力的監(jiān)督檢查；加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督調(diào)查研究工作，不斷完善監(jiān)督制度和監(jiān)督措施。
（五）強(qiáng)化財(cái)政支出管理。扎實(shí)做好開源節(jié)流工作，嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，全面落實(shí)厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束意識(shí)，堅(jiān)決做到“有預(yù)算不超支、無預(yù)算不開支”。
各位主任、各位委員，下半年，我縣財(cái)政工作任務(wù)繁重、壓力巨大，我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，進(jìn)一步解放思想、銳意進(jìn)取，全力落實(shí)好縣十七屆人大二次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)泗洪經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。